原标题:之江凤凰 : 浙商汇金中证浙江凤凰行动50交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
浙商汇金中证浙江凤凰行动50交易型开放式指数证券投
资基金
2023年年度报告
2023年12月31日
基金管理人:浙江浙商证券资产管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
送出日期:2024年 03月 30日
浙商汇金中证浙江凤凰行动50交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
浙商汇金中证浙江凤凰行动50交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告 1.2 目录
§1 重要提示及目录 ............................................................................................................................ 2
1.1 重要提示 ............................................................................................................................... 2
1.2 目录 ....................................................................................................................................... 3
§2 基金简介 ....................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 ........................................................................................................................ 5
2.2 基金产品说明 ........................................................................................................................ 5
2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................................................................... 6
2.4 信息披露方式 ........................................................................................................................ 6
2.5 其他相关资料 ........................................................................................................................ 7
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................ 7
3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................................................................... 7
3.2 基金净值表现 ........................................................................................................................ 8
3.3 过去三年基金的利润分配情况............................................................................................... 9
§4 管理人报告 ................................................................................................................................. 10
4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................................................................ 10
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................ 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ....................................................................... 12
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ........................................................ 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ........................................................ 14
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 ....................................................................... 15
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................................................... 15
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ....................................................................... 16
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................................. 16
§5 托管人报告 ................................................................................................................................. 16
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .......................................................................... 16
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............ 16 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .............................. 17 §6 审计报告 ..................................................................................................................................... 17
6.1 审计报告基本信息 ............................................................................................................... 17
6.2 审计报告的基本内容 ........................................................................................................... 17
§7 年度财务报表 .............................................................................................................................. 20
7.1 资产负债表 .......................................................................................................................... 20
7.2 利润表 ................................................................................................................................. 22
7.3 净资产变动表 ...................................................................................................................... 23
7.4 报表附注 ............................................................................................................................. 25
§8 投资组合报告 .............................................................................................................................. 53
8.1 期末基金资产组合情况........................................................................................................ 53
8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .................................................................................. 54
8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................................. 55
8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ..................................................................................... 57
8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .................................................................................. 60
8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .............................. 60 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ................... 60 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ................... 60 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .............................. 60 浙商汇金中证浙江凤凰行动50交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告 8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................. 60
8.12 投资组合报告附注 ............................................................................................................. 61
§9 基金份额持有人信息 ................................................................................................................... 62
9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 .............................................................................. 62
9.2 期末上市基金前十名持有人 ................................................................................................ 62
9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................................................... 63
9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...................................... 63
§10 开放式基金份额变动 ................................................................................................................. 63
§11 重大事件揭示 ............................................................................................................................ 63
11.1 基金份额持有人大会决议 .................................................................................................. 63
11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ....................................... 63
11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .......................................................... 64
11.4 基金投资策略的改变 ......................................................................................................... 64
11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................ 64
11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .................................................. 64
11.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ............................................................................ 64
11.8 其他重大事件 .................................................................................................................... 65
§12 影响投资者决策的其他重要信息............................................................................................... 66
12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况........................................ 66
12.2 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................... 67
§13 备查文件目录 ............................................................................................................................ 67
13.1 备查文件目录 .................................................................................................................... 67
13.2 存放地点 ............................................................................................................................ 67
13.3 查阅方式 ............................................................................................................................ 67
浙商汇金中证浙江凤凰行动50交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告 浙商汇金中证浙江凤凰行动50交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
| 基金名称 | 浙商汇金中证浙江凤凰行动50交易型开放式指 数证券投资基金 |
| 基金简称 | 之江凤凰 |
| 场内简称 | 浙商之江凤凰ETF |
| 基金主代码 | 512190 |
| 交易代码 | 512190 |
| 基金运作方式 | 交易型开放式 |
| 基金合同生效日 | 2019年08月05日 |
| 基金管理人 | 浙江浙商证券资产管理有限公司 |
| 基金托管人 | 中国银行股份有限公司 |
| 报告期末基金份额总额 | 43,318,422.00份 |
| 基金合同存续期 | 不定期 |
| 基金份额上市的证券交易所 | 上海证券交易所 |
| 上市日期 | 2019年09月09日 |
2.2 基金产品说明
| 投资目标 | 紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差 的最小化。 |
| 投资策略 | 本基金主要采用完全复制法，即按照标的指数的 成份股组成及其权重构建基金股票投资组合，并根据 标的指数成份股及其权重的变化进行相应调整。但在 因特殊情况（如流动性不足等）导致本基金无法有效 复制和跟踪标的指数时，基金管理人将运用其他合理 的投资方法构建本基金的实际投资组合，追求尽可能 贴近目标指数的表现。 特殊情况包括但不限于以下情形：（1）法律法规 的限制；（2）标的指数成份股流动性严重不足；（3） 标的指数的成份股票长期停牌；（4）其它合理原因导 致本基金管理人对标的指数的跟踪构成严重制约等。 本基金力争日均跟踪偏离度的绝对值不超过0. |
| 2%，年跟踪误差不超过2%。 | |
| 业绩比较基准 | 中证浙江凤凰行动50指数收益率 |
| 风险收益特征 | 本基金属于"中高风险"品种，为股票型基金，一般 市场情况下，长期风险收益特征高于混合型基金、债 券型基金与货币市场基金。同时本基金为指数基金， 主要采用完全复制法跟踪标的指数表现，具有与标的 指数相似的风险收益特征。 |
2.3 基金管理人和基金托管人
| 项目 | 基金管理人 | 基金托管人 | |
| 名称 | 浙江浙商证券资产管理有限 公司 | 中国银行股份有限公司 | |
| 信息披 露负责 人 | 姓名 | 杨锴 | 许俊 |
| 联系电话 | 0571-87903297 | 010-66596688 | |
| 电子邮箱 | fund@stocke.com.cn | fxjd_hq@bank-of-china.com | |
| 客户服务电话 | 95345 | 95566 | |
| 传真 | 0571-87902581 | 010-66594942 | |
| 注册地址 | 浙江省杭州市拱墅区天水巷2 5号 | 北京市西城区复兴门内大街1 号 | |
| 办公地址 | 浙江省杭州市上城区五星路2 01号浙商证券大楼7楼 | 北京市西城区复兴门内大街1 号 | |
| 邮政编码 | 310020 | 100818 | |
| 法定代表人 | 盛建龙 | 葛海蛟 |
2.4 信息披露方式
| 本基金选定的信息披 露报纸名称 | 上海证券报 |
| 登载基金年度报告正 文的管理人互联网网 址 | www.stocke.com.cn |
| 基金年度报告备置地 点 | 浙江省杭州市上城区五星路201号浙商证券大楼7楼 |
| 项目 | 名称 | 办公地址 |
| 会计师事务所 | 毕马威华振会计师事务所（特 殊普通合伙） | 北京市东城区东长安街1号东方广场 毕马威大楼8层 |
| 注册登记机构 | 中国证券登记结算有限责任 公司 | 北京市西城区太平桥大街17号 |
§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位：人民币元
| 3.1.1 期间数据和指 标 | 2023年 | 2022年 | 2021年 |
| 本期已实现收益 | -7,359,505.45 | -75,308.31 | 8,879,563.92 |
| 本期利润 | -6,253,473.87 | -2,471,732.72 | 9,087,557.81 |
| 加权平均基金份额 本期利润 | -0.1487 | -0.0801 | 0.3233 |
| 本期加权平均净值 利润率 | -8.70% | -4.63% | 19.68% |
| 本期基金份额净值 增长率 | -6.53% | -6.42% | 23.51% |
| 3.1.2 期末数据和指 标 | 2023年末 | 2022年末 | 2021年末 |
| 期末可供分配利润 | 24,527,551.43 | 20,284,803.46 | 20,412,861.50 |
| 期末可供分配基金 份额利润 | 0.5662 | 0.6757 | 0.7906 |
| 期末基金资产净值 | 67,845,973.43 | 50,303,225.46 | 46,231,283.50 |
| 期末基金份额净值 | 1.5662 | 1.6757 | 1.7906 |
| 3.1.3 累计期末指标 | 2023年末 | 2022年末 | 2021年末 |
| 基金份额累计净值 增长率 | 56.62% | 67.57% | 79.06% |
| 阶段 | 份额净值 增长率① | 份额净值 增长率标 准差② | 业绩比较 基准收益 率③ | 业绩比较 基准收益 率标准差 ④ | ①-③ | ②-④ |
| 过去三个月 | -7.74% | 0.80% | -6.88% | 0.82% | -0.86% | -0.02% |
| 过去六个月 | -9.04% | 0.84% | -8.54% | 0.86% | -0.50% | -0.02% |
| 过去一年 | -6.53% | 0.83% | -7.12% | 0.86% | 0.59% | -0.03% |
| 过去三年 | 8.03% | 1.09% | 4.38% | 1.10% | 3.65% | -0.01% |
| 自基金合同 生效起至今 | 56.62% | 1.21% | 49.86% | 1.24% | 6.76% | -0.03% |
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
浙商汇金中证浙江凤凰行动50交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告 3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 注：本基金合同生效日为2019年08月05日。基金合同生效日当年的相关数据和指标按实际存续期计算，不按整个自然年度计算。
3.3 过去三年基金的利润分配情况
本基金过去三年，根据相关法律法规和基金合同的要求以及基金的实际运作情况，无利浙商汇金中证浙江凤凰行动50交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告 浙商汇金中证浙江凤凰行动50交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
| 姓名 | 职务 | 任本基金的基 金经理（助理） 期限 | 证券 从业 年限 | 说明 |
| 任职 日期 | 离任 日期 | ||||
| 周文超 | 本基金基金经理；浙 商汇金中证浙江凤 凰行动50交易型开 放式指数基金联接 基金、浙商汇金平稳 增长一年持有期混 合型基金、浙商汇金 转型升级灵活配置 混合型基金的基金 经理 | 2021- 04-26 | - | 13年 | 中国国籍，硕士，曾任东方 证券股份有限公司量化研 究员、套利交易员，国泰基 金管理有限公司金融衍生 品交易员，浙商证券股份有 限公司投资经理；现任浙商 资管公募权益投资部高级 业务副总监；现任浙商汇金 中证浙江凤凰行动50交易 型开放式指数基金、浙商汇 金中证浙江凤凰行动50交 易型开放式指数基金联接 基金、浙商汇金平稳增长一 年持有期混合型基金及浙 商汇金转型升级灵活配置 混合型基金的基金经理。拥 有基金从业资格及证券从 业资格。 |
| 叶方强 | 本基金基金经理助 理；浙商汇金新兴消 费混合型证券投资 基金、浙商汇金量化 臻选股票型证券投 资基金的基金经理， 浙商汇金中证浙江 凤凰行动50交易型 开放式指数证券投 资基金、浙商汇金中 证浙江凤凰行动50 交易型开放式指数 证券投资基金联接 基金的基金经理助 | 2021- 03-16 | - | 7年 | 中国国籍，硕士，历任浙商 证券股份有限公司证券投 资交易员、浙商汇金量化臻 选股票型基金的基金经理 助理；现任浙商汇金新兴消 费混合型证券投资基金、浙 商汇金量化臻选股票型证 券投资基金的基金经理，浙 商汇金中证浙江凤凰行动5 0交易型开放式指数证券投 资基金、浙商汇金中证浙江 凤凰行动50交易型开放式 指数证券投资基金联接基 金的基金经理助理。拥有基 |
| 理 | 金从业资格及证券从业资 格。 | ||||
| 邸明轩 | 本基金基金经理；浙 商汇金中证浙江凤 凰行动50交易型开 放式指数基金联接 基金、浙商汇金量化 精选灵活配置混合 型基金的基金经理 | 2022- 03-03 | - | 6年 | 中国国籍，硕士，曾任上海 海通证券资产管理有限公 司投资经理助理；浙江浙商 证券资产管理有限公司基 金经理助理；现任浙商汇金 中证浙江凤凰行动50交易 型开放式指数基金、浙商汇 金中证浙江凤凰行动50交 易型开放式指数基金联接 基金及浙商汇金量化精选 灵活配置混合型基金的基 金经理。拥有基金从业资格 及证券从业资格。 |
2、证券从业年限计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》中关于证券基金从业人员范围的相关规定。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 本报告期末，本基金基金经理未存在兼任私募资产管理计划投资经理的情况。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、其他相关法律法规和本基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，确保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定的增长为目标，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为。本基金无重大违法、违规行为，本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度和控制方法
本基金管理人依据《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》的相关规定制定了公司《公平交易管理办法》。公司公平交易体系涵盖研究分析、投资决策、交易执浙商汇金中证浙江凤凰行动50交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告 公司各投资组合共用研究平台、共享信息，在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。公司接受的外部研究报告、内部研究人员撰写的研究报告对公司各投资组合经理开放。
投资组合经理在授权权限范围内做出投资决策，并负责投资决策的具体实施。投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。
同时，不同投资组合经理之间的持仓和交易等重大非公开投资信息相互隔离。
公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离，实行集中交易制度。并在交易系统中设置公平交易功能并严格执行，即按照时间优先、价格优先的原则执行所有指令，如果多个投资组合在同一时点就同一证券下达了相同方向的投资指令，并且市价在指令限价以内，交易系统将该证券的每笔交易报单都自动按比例分拆到各投资组合。
公司合规风控部定期对不同投资组合交易情况进行分析，对不同时间窗下公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行分析。
4.3.2 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一贯公平对待旗下管理的所有基金和组合，制定并严格遵守相应的制度和流程，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。报告期内，本公司严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和《浙江浙商证券资产管理有限公司公平交易管理办法》的规定。
4.3.3 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。
报告期内，未出现涉及本基金的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
本基金跟踪的标的指数为中证浙江凤凰行动50指数，该指数选取50家浙江本土的优质、龙头上市公司，以反映和跟踪浙江本土优质企业成长发展状况。本基金主要采取完全复制法投资策略跟踪指数，即按照标的指数的成份股的构成及其权重构建指数化投资组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应的调整。报告期内，本基金交易和申购赎回以及半年度成分股定期调整换仓正常运行，整体运行稳定。
4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末之江凤凰基金份额净值为1.5662元，本报告期内，基金份额净值增长浙商汇金中证浙江凤凰行动50交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
2023年市场跌宕起伏，上证指数最高触及3400点，年末收在接近3000点的位置。2024年元旦后，市场发生的最大变化是在外汇利差的影响下，外资持续流出A股，并和国内部分金融产品发生交易层面的相互作用，导致市场短期流动性出现缺失并两度探底，最后在中央汇金公司等长线资金的坚定支持下快速反弹企稳。
展望2024年，我们尝试从总量和结构上对市场做研判。
首先，总量层面，随着人口趋势的变化以及政府对于房地产定位的调整，原先以地产驱动社融进而驱动经济周期的发展模式，将被更健康的新发展模式替代，在转型的过程中，政府融资将成为稳定社会总体融资规模的主要变量。另一方面，随着地方政府化债稳步推进、一万亿国债首批资金落地、“三大工程”及配套资金加快推进落地，我们认为中国经济整体回升、长期向好的基本趋势是明确的。近期公布的工业企业利润数据也反映了这些积极变化，未来随着上市公司业绩预告陆续披露，相信会有更多证据支持经济企稳向好的结论。
其次，结构层面，我们认为由于经济发展模式的转变，长期机会应该聚焦于科技创新带来的技术进步和商业模式创新，短期机会则在于稳增长措施，包括财政和基建，以及美债利率见顶背景下的外需出口。关于科技板块，市场已经以主题交易的形式关注了很多轮，但是2024年有望看到新一代硬件产品、甚至人工智能应用的出现，所以依然是充满机会的领域，具体行业板块包括半导体、电子、计算机设备、通信设备、软件开发等。
关于财政和基建，主要关注保障房、平急两用和城中村改造的需求，有望起到托住经济总盘子的作用，映射到资本市场，也有助于打消之前各种过度悲观的预期。此外，结合中央经济工作会议精神，三大工程大概率从上半年就会发力，可能会对上游资源品板块形成支撑。
关于外需出口，有两种竞争的观点，一种认为美国经济存在衰退可能，因此才要转入降息周期，另一种认为由于通胀得到有效控制，利率顺应下降，美国经济将会缓着陆。
判断美国经济走向很困难，需要持续跟踪。但无论如何，降息会对北美消费形成支撑，而且2024年上半年中美制造业共振补库也是大概率事件，出口链依然是值得关注的线索。
综上所述，我们认为2024年经济整体上企稳向好，A股市场也有望企稳向好，结构上关注科技、政府支出和出口三条线索。
此外，今年一二月份的市场波动也反映出资本市场的一些新变化，高股息资产表现出长期配置价值。这背后有三点重要原因：首先，国内利率中枢下行，股息/债息性价比凸显，高股息资产更具吸引力；其次，经济周期弱复苏，短期内缺乏高景气行业，市场浙商汇金中证浙江凤凰行动50交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告 性转变，央国企提升分红比例既为资本市场高质量发展做出表率，也为稳住经济大盘和支持公共财政提供支撑。
结合中央金融工作会议要求中国特色金融发展之路要坚持以人民为中心的价值取向，证监会提出建设以投资者为本的资本市场，大力提升上市公司质量，注重投资者回报等政策导向，我们认为A股未来的定价体系可能会发生重大转变，股东回报因子在资产定价中的权重会持续提升。
凤凰50指数兼顾估值和成长，长期积极配置股息率因子，也有望从上述变化中受益。
4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况
本报告期内，本基金管理人内部监察稽核工作坚持规范运作、防范风险、维护投资人利益的原则，在进一步完善、优化公司内控制度的基础上，严格依据法律法规和公司内控制度监督前后台各部门日常工作，切实防控公司运营和投资组合运作的风险，保障公司稳步发展。报告期内，本基金管理人内部监察稽核工作主要包括以下几个方面： 一、进一步完善、优化公司内控制度，加强监察稽核力度。
报告期间，公司通过新增和修订制度，进一步完善了公司规章制度体系，有效保障了公司相关机构职能的发挥及业务的发展。同时，合规风控部继续严格依据法律法规和公司规章制度独立行使职责，通过定期或不定期检查、专项检查等方式，监督公司各项制度执行情况，及时发现情况，提出改进建议并跟踪改进落实情况。
二、继续加强投资监控，防范投资运作风险。
报告期内，合规风控部通过现场检查、电脑监控、人员询问、重点抽查等方式，加强事前、事中、事后的风险管理，同时通过定期对投资组合进行量化风险分析和绩效评估并提供风险分析报告和绩效评估报告等方式进行风险控制，切实贯彻落实公平交易，防范异常交易，确保公司旗下投资组合合法合规运作，切实维护投资人的合法利益。
报告期内，本基金管理人所管理基金的运作合法合规，充分维护和保障了基金份额持有人的利益。本基金管理人将继续加强内部控制和风险管理，不断完善和优化操作流程，充实和改进内控技术方法与手段，进一步提高监察稽核工作的科学性和有效性，防范和控制各种风险，合法合规、诚实信用、勤勉尽责地运作基金财产。
4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定及我司估值政策和程序，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。
为了向基金投资人提供更好的证券投资管理服务，本基金管理人对估值和定价过程浙商汇金中证浙江凤凰行动50交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告 风险、衍生工具和结构性产品等影响估值和定价因素的基础上，确定本基金管理人采用的估值政策。本基金管理人的估值人员均具有专业会计学习经历，具有基金从业人员资格。
本报告期内，参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。
本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按约定提供银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。
4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规及《浙商汇金中证浙江凤凰行动50交易型开放式指数证券投资基金基金合同》的约定，每一基金份额享有同等分配权；本基金收益分配采用现金方式；当基金份额净值增长率超过标的指数同期增长率达到1%以上时，可进行收益分配。在收益评价日，基金管理人对基金份额净值增长率和标的指数同期增长率进行计算，计算方法参见《招募说明书》；本基金以使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率为原则进行收益分配。基于本基金的性质和特点，本基金收益分配不须以弥补浮动亏损为前提，收益分配后有可能使除息后的基金份额净值低于面值；若《基金合同》生效不满3个月可不进行收益分配；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。
根据相关法律法规和基金合同的要求以及基金的实际运行情况，本基金在本报告期内未进行利润分配。
4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金未发生《公开募集证券投资基金运行管理办法》的第四十一条所述情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在浙商汇金中证浙江凤凰行动50交易型开放式指数证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计浙商汇金中证浙江凤凰行动50交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告 浙商汇金中证浙江凤凰行动50交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
| 财务报表是否经过审计 | 是 |
| 审计意见类型 | 标准无保留意见 |
| 审计报告编号 | 毕马威华振审字第2400473号 |
6.2 审计报告的基本内容
| 审计报告标题 | 审计报告 |
| 审计报告收件人 | 浙商汇金中证浙江凤凰行动50交易型开放式指 数证券投资基金全体基金份额持有人 |
| 审计意见 | 我们审计了后附的浙商汇金中证浙江凤凰行动5 0交易型开放式指数证券投资基金 (以下简称“该 基金”) 财务报表，包括2023年12月31日的资产 负债表、2023年度的利润表、净资产变动表以及 相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表 在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁 布的企业会计准则、《资产管理产品相关会计处 理规定》（以下合称“企业会计准则“）及财务 报表附注7.4.2中所列示的中国证券监督管理委 员会 (以下简称“中国证监会”) 和中国证券投资 基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规 定编制，公允反映了该基金2023年12月31日的财 务状况以及2023年度的经营成果和净资产变动 情况。 |
| 形成审计意见的基础 | 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称 |
| “审计准则”) 的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分 进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中 国注册会计师职业道德守则，我们独立于该基 金，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。 | |
| 强调事项 | 无 |
| 其他事项 | 无 |
| 其他信息 | 该基金管理人浙江浙商证券资产管理有限公司 （以下简称“该基金管理人”）管理层对其他信 息负责。其他信息包括该基金2023年年度报告中 涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报 告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他 信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证 结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任 是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是 否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情 况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于 我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在 重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。 |
| 管理层和治理层对财务报表的责任 | 该基金管理人管理层负责按照企业会计准则及 财务报表附注7.4.2中所列示的中国证监会和中 国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实 务操作的规定编制财务报表，使其实现公允反 映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报。 在编制财务报表时，该基金管理人管理层负 责评估该基金的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事项（如适用），并运用持续经营假设， 除非该基金预计在清算时资产无法按照公允价 值处置。 该基金管理人治理层负责监督该基金的 财务报告过程。 |
| 注册会计师对财务报表审计的责任 | 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平 的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计 在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于 舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总 起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作 出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按 照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职 业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以 应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串 通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控 制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风 险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风 险。 (2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。 (3)评价该基金管理人管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的 合理性。 (4)对该基金管理人管理层使用持续经 营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审 计证据，就可能导致对该基金持续经营能力产生 重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确 定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表 使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不 充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论 基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来 的事项或情况可能导致该基金不能持续经营。 (5) 评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和 内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和 事项。 我们与该基金管理人治理层就计划的审计 |
| 范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟 通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的 内部控制缺陷。 | ||
| 会计师事务所的名称 | 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） | |
| 注册会计师的姓名 | 黄小熠 | 倪益 |
| 会计师事务所的地址 | 北京市东城区东长安街1号东方广场毕马威大楼 8层 | |
| 审计报告日期 | 2024-03-28 |
§7 年度财务报表
7.1 资产负债表
会计主体：浙商汇金中证浙江凤凰行动50交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日：2023年12月31日
单位：人民币元
| 资 产 | 附注号 | 本期末 2023年12月31日 | 上年度末 2022年12月31日 |
| 资 产： | |||
| 货币资金 | 7.4.7.1 | 1,095,717.59 | 1,352,979.48 |
| 结算备付金 | 2,905.98 | 4,689.14 | |
| 存出保证金 | 8,894.72 | 2,989.94 | |
| 交易性金融资产 | 7.4.7.2 | 67,224,823.00 | 49,921,445.00 |
| 其中：股票投资 | 67,224,823.00 | 49,921,445.00 | |
| 基金投资 | - | - | |
| 债券投资 | - | - | |
| 资产支持证券投 资 | - | - | |
| 贵金属投资 | - | - | |
| 其他投资 | - | - | |
| 衍生金融资产 | 7.4.7.3 | - | - |
| 买入返售金融资产 | 7.4.7.4 | - | - |
| 应收清算款 | - | - |
| 应收股利 | - | - | |
| 应收申购款 | - | - | |
| 递延所得税资产 | - | - | |
| 其他资产 | 7.4.7.5 | - | - |
| 资产总计 | 68,332,341.29 | 51,282,103.56 | |
| 负债和净资产 | 附注号 | 本期末 2023年12月31日 | 上年度末 2022年12月31日 |
| 负 债： | |||
| 短期借款 | - | - | |
| 交易性金融负债 | - | - | |
| 衍生金融负债 | 7.4.7.3 | - | - |
| 卖出回购金融资产款 | - | - | |
| 应付清算款 | - | 2,166.77 | |
| 应付赎回款 | - | - | |
| 应付管理人报酬 | 28,669.00 | 21,199.64 | |
| 应付托管费 | 5,733.80 | 4,239.93 | |
| 应付销售服务费 | - | - | |
| 应付投资顾问费 | - | - | |
| 应交税费 | - | - | |
| 应付利润 | - | - | |
| 递延所得税负债 | - | - | |
| 其他负债 | 7.4.7.6 | 451,965.06 | 951,271.76 |
| 负债合计 | 486,367.86 | 978,878.10 | |
| 净资产： | |||
| 实收基金 | 7.4.7.7 | 43,318,422.00 | 30,018,422.00 |
| 未分配利润 | 7.4.7.8 | 24,527,551.43 | 20,284,803.46 |
| 净资产合计 | 67,845,973.43 | 50,303,225.46 | |
| 负债和净资产总计 | 68,332,341.29 | 51,282,103.56 |
浙商汇金中证浙江凤凰行动50交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告 浙商汇金中证浙江凤凰行动50交易型开放式指数证券投资基金2023年年度报告
| 项 目 | 附注号 | 本期 2023年01月01日至2 023年12月31日 | 上年度可比期间 2022年01月01日至2 022年12月31日 |
| 一、营业总收入 | -5,570,129.14 | -1,948,569.58 | |
| 1.利息收入 | 14,369.64 | 10,011.83 | |
| 其中：存款利息收入 | 7.4.7.9 | 14,369.64 | 10,011.83 |
| 债券利息收入 | - | - | |
| 资产支持证券利息 收入 | - | - | |
| 买入返售金融资产 收入 | - | - | |
| 其他利息收入 | - | - | |
| 2.投资收益（损失以“-”填 列） | -6,697,376.58 | 383,248.89 | |
| 其中：股票投资收益 | 7.4.7.10 | -8,706,335.56 | -901,889.10 |
| 基金投资收益 | 7.4.7.11 | - | - |
| 债券投资收益 | 7.4.7.12 | - | - |
| 资产支持证券投资 收益 | 7.4.7.13 | - | - |
| 贵金属投资收益 | 7.4.7.14 | - | - |
| 衍生工具收益 | 7.4.7.15 | - | - |
| 股利收益 | 7.4.7.16 | 2,008,958.98 | 1,285,137.99 |
| 其他投资收益 | - | - | |
| 3.公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） | 7.4.7.17 | 1,106,031.58 | -2,396,424.41 |
| 4.汇兑收益（损失以“-”号 填列） | - | - | |
| 5.其他收入（损失以“-”号 | 7.4.7.18 | 6,846.22 | 54,594.11 |
| 填列） | |||
| 减：二、营业总支出 | 683,344.73 | 523,163.14 | |
| 1.管理人报酬 | 7.4.10.2.1 | 358,919.36 | 266,535.38 |
| 2.托管费 | 7.4.10.2.2 | 71,783.90 | 53,307.09 |
| 3.销售服务费 | - | - | |
| 4.投资顾问费 | - | - | |
| 5.利息支出 | - | - | |
| 其中：卖出回购金融资产支 出 | - | - | |
| 6.信用减值损失 | 7.4.7.19 | - | - |
| 7.税金及附加 | - | - | |
| 8.其他费用 | 7.4.7.20 | 252,641.47 | 203,320.67 |
| 三、利润总额（亏损总额以 “-”号填列） | -6,253,473.87 | -2,471,732.72 | |
| 减：所得税费用 | - | - | |
| 四、净利润（净亏损以“-” 号填列） | -6,253,473.87 | -2,471,732.72 | |
| 五、其他综合收益的税后净 额 | - | - | |
| 六、综合收益总额 | -6,253,473.87 | -2,471,732.72 |
7.3 净资产变动表
会计主体：浙商汇金中证浙江凤凰行动50交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2023年01月01日至2023年12月31日
单位：人民币元
| 项 目 | 本期 2023年01月01日至2023年12月31日 | ||
| 实收基金 | 未分配利润 | 净资产合计 | |
| 一、上期期末净资 产 | 30,018,422.00 | 20,284,803.46 | 50,303,225.46 |
| 二、本期期初净资 产 | 30,018,422.00 | 20,284,803.46 | 50,303,225.46 |
| 三、本期增减变动 额（减少以“-”号 填列） | 13,300,000.00 | 4,242,747.97 | 17,542,747.97 |
| （一）、综合收益 总额 | - | -6,253,473.87 | -6,253,473.87 |
| （二）、本期基金 份额交易产生的净 资产变动数（净资 产减少以“-”号填 列） | 13,300,000.00 | 10,496,221.84 | 23,796,221.84 |
| 其中：1.基金申购款 | 22,400,000.00 | 17,132,623.68 | 39,532,623.68 |
| 2.基金赎回 款 | -9,100,000.00 | -6,636,401.84 | -15,736,401.84 |
| （三）、本期向基 金份额持有人分配 利润产生的净资产 变动（净资产减少 以“-”号填列） | - | - | - |
| 四、本期期末净资 产 | 43,318,422.00 | 24,527,551.43 | 67,845,973.43 |
| 项 目 | 上年度可比期间 2022年01月01日至2022年12月31日 | ||
| 实收基金 | 未分配利润 | 净资产合计 | |
| 一、上期期末净资 产 | 25,818,422.00 | 20,412,861.50 | 46,231,283.50 |
| 二、本期期初净资 产 | 25,818,422.00 | 20,412,861.50 | 46,231,283.50 |
| 三、本期增减变动 额（减少以“-”号 填列） | 4,200,000.00 | -128,058.04 | 4,071,941.96 |
| （一）、综合收益 总额 | - | -2,471,732.72 | -2,471,732.72 |
| （二）、本期基金 | 4,200,000.00 | 2,343,674.68 | 6,543,674.68 |
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